안녕하세요, Happyadviser ! 박철구 재무사 입니다.

‘ 내가 그의 이름을 불러주기 전에는 그는 다만 하나의 몸짓에 지나지 않았다.  내가 그의 이름을 불러주었을 때, 그는 나에게로 와서 꽃이 되었다.’   김춘수 시인의 꽃 이라는 시의 한 부분입니다.

세상의 모든 것에는 이름이 있거나, 붙여지게 되고, 우리는 그 이름과 이름안에 들어있는 통상적인 의미를 함께 인식하게 됩니다.  몇번의 칼럼을 통해 투자/재무 분야에서 흔히 일어나는 Naming과 관련한 오해를 알아보고, 이를 바로잡아 드리려고 합니다.  

우선 한국의 국민 연금에 해당(?) 하는 호주의 Superannuation(이하 수퍼) 법에 따르면, 고용주는 피고용자에게 Gross Salary 의 10% (2021년 6월30일부터 기존의 9.5%에서 인상되었음)에 해당하는 별도 금액을 피고용자가 요청하는 수퍼 계좌에 아무리 늦어도 분기별로 입금을 해주도록 의무화 하고 있습니다.  당연히 지급해야 하는 의미에서인지는 몰라도, 이를 Super Guarantee (SG) 라는 이름으로 부르고 있습니다만, 즉시 그 의미가 이해 되지 않아, 저 역시 고객들에게는 Employer Super Payment (또는 Contribution) 이라고 풀어서 설명드리면 그제사 이해를 하십니다.  이외에도 자신의 급여를 집에 가져가지 않고 수퍼에 추가로 불입하여 높은 개인 소득세율 보다 수퍼의 일반적으로 적용되는 15%의 세금의 차이 만큼의 절세 혜택을 누리시는 방법도 있는데, 여기에 해당하는 수퍼 입금 방법을 Salary Sacrifice 라고 칭하니, 이는 그나마 실제 의미와 비슷한 이름이 되겠습니다.  (이외에도 두가지 다른 수퍼 입금 방법이 있습니다) 

이렇게 불입이 된 Superannuation을 한국 교민들의 대부분은 초두에 말씀드린데로, 한국의 국민 연금에 빗대어 이해를 하시기 때문에, 편하게 수퍼를 호주의 퇴직 (또는 노후) 연금이라고 부르시기도 합니다.  그로 인한 오해중 하나는 호주의 수퍼 역시 일정기간 불입을 하고 퇴직 또는 은퇴를 하면 알아서 일정 금액을 연금 처럼 주어지는 것으로 막연한 상상을 하시는 분들이 많으십니다.  심한 경우에는 어떤 수퍼 회사의 친절함으로 인해 현재의 수퍼 잔고외에 Member 사망시 Member의 가족이 수령하게 되는 금액을 Death Benefit이라는 이름으로 Statement상에 기재를 하여 두는 경우가 있는데, 이 금액을 Death Benefit 이라는 이름은 완전히 무시를 하고, 은퇴시에 지급 되는 연금의 총액으로 이해하며 매우 큰 기대를 하고 계신 황당한 경우도 자주 접하였습니다.   

한국의 국민 연금과 호주의 수퍼은 고용주에게 급여의 일정액을 강제적으로 불입하게 하는 강제 불입에 대한 부분은 유사할 수 있으나, 한국의 국민 연금은 국민 연금 관리 공단이 투자 운용을 직접 하고, 정해진 나이와 급여, 근무기간을 감안된 국민 연금 지급표에 따라 연금 지급 시점에 도달하시는 국민에게 확정 지급하는 확정 급여 (Defined Benefit) 방식의 노후 연금 시스템입니다.  이와는 완전히 반대로 호주의 수퍼는 고용주의 법적 최소 불입 비율만을 규정한 확정 불입 (Defined Contribution)방식의 은퇴 연금 시스템 임으로, 불입된 자산의 투자 성과에 따라 동일한 불입금을 넣은 상황에서도 은퇴시 받을 수 있는 금액의 차이는 완전히 달라지게 됩니다.   즉, 모든 투자의 책임이 고객에게 있다는 것입니다.   수령 방식 역시, 60세 이후의 은퇴나 만 65세가 되시면 수퍼의 전액을 세금 없이 인출 하실 수도 있고, 연금 형태로 년에 몇 %씩 분할로 수령할 수도 있습니다.   연금 형태로 받아갈때의 장점은 투자 수익에 대한 세금이 전혀 없기 때문에 더 높은 실제 투자 수익을 얻을 수 있다는 것인데, 이러한 상품의 이름이 Allocated Pension이다 보니, 이 역시 Centrelink의 Age Pension과 혼동하시는 분들이 많습니다.   Allocated Pension은 자신이 모은 수퍼 잔고를 일시불 또는 연금 방식으로 분할하여 찾아가는 것이고, Age Pension은 해당 되는 국민에게 국가가 지급하는 복지 수당입니다.   지면이 부족하여 다음 칼럼에서 계속 이어 설명토록 하겠습니다.

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면책사항) 본 칼럼에서 소개하는 내용은 개인의 재무상황이나 목표를 고려하지 않은 일반적인 (General Advice) 사항입니다.  따라서 독자의 선택으로 인한 어떠한 법적 책임도 지지 않습니다. 자세한 사항은 전문가와 상담을 하시기 바랍니다